阿里巴巴被美认定委员会认定的发行人，留意纽交所上市地位

<股票配资网>阿里巴巴被美认定委员会认定的发行人，留意纽交所上市地位

8月1日早间，阿里巴巴在港交所公告，将继续留意市场动态，遵守适用的法律法规，并努力保持同时在纽交所和香港联交所的两地上市地位。

上述公告显示阿里巴巴被美认定委员会认定的发行人，留意纽交所上市地位，继阿里巴巴于2022年7月26日提交了其20-F表格年度报告之后，阿里巴巴于2022年7月29日被美国证券交易委员会（证交会）依《外国公司问责法案》认定为“委员会认定的发行人”。

该认定意味着，证交会认为，美国上市公司会计监督委员会（“PCAOB”）无法完全检查或调查阿里巴巴在截至2022年3月31日止财年使用的注册会计师事务所的审计底稿。

根据上述认定，今年成为阿里巴巴的第一个“未检查”年度。根据《外国公司问责法案》，如果PCAOB连续三个“未检查”年度无法对负责审计美国上市公司财务报表的注册会计师事务所进行完全检查或调查，该公司的证券将被证交会禁止在美国任何全国性证券交易所（包括纽约证券交易所或在美国“场外交易”市场）进行交易。

截至周五收盘，阿里巴巴美股股价下跌11%，至89.37美元，阿里巴巴市值2366.64亿美元（约合人民币1.59万亿元），距离2020年末的市值高点缩水超70%。

超半数在美上市中概股

被纳入预摘牌名单

当地时间7月29日，美国证券交易委员会（SEC） 更新一批“预摘牌名单”阿里巴巴被美认定委员会认定的发行人，留意纽交所上市地位，阿里巴巴、蘑菇街、猎豹移动、波奇宠物等4家中概股企业被加入名单。

南都湾财社记者统计，这是自2022年3月份以来第九批被纳入名单的中概股公司，涉及企业累计达150多家，其中大部分因无法在限期内证明不具备摘牌条件已被转入确定名单。

根据美国2020年通过的《外国公司问责法》（HFCAA），如果在美上市外国公司连续三年无法让美国监管机构检查审计底稿，可能会被强制退市。

据悉，登上预摘牌名单后，相关公司可在15天期限内向SEC证明自己不具备被摘牌的条件，否则会转入确定名单。被列入确定名单的公司如果三年内不能满足 PCAOB 对审计师的检查要求，理论上将会在披露2023年年报后（2024年初），不能在美国的证券交易所交易并强制退市。

根据Wind数据显示，截至2022年4月11日，境外的中概股有377家，其中美股中概股280家。这意味着被列入预摘牌名单的美股中概股企业已经超过总数的一半。

但在业内人士看来，进入名单不等于立即摘牌，列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。

“预摘牌名单”增多，

企业纷纷回应

此前，在美东时间5月4日，美国证券交易委员会（SEC）将88家公司列入预摘牌名单。京东、哔哩哔哩、拼多多、腾讯音乐集团、科兴生物、华住集团、蔚来、中国南方航空、中国东方航空等多家知名企业都包括在内。这也是涉及企业规模最大的一批名单。

随后，中国证监会官网发表文章《证监会认真贯彻中央政治局会议精神 研究资本市场落实的政策措施》中再次强调：将稳步扩大资本市场制度性开放。拓展境内外市场互联互通范围，深化内地与香港资本市场的合作，推进境内企业境外上市监管制度落地。

中国外交部发言人赵立坚在5月5日的例行记者会上表示，“中国证券监管部门已经就此与美国监管部门做过沟通。据了解，中国企业被列入有关名单，是美国监管部门执行其国内法律的有关步骤。这并不代表相关企业必然摘牌。这些企业是否摘牌或继续在美上市，取决于中美审计监管合作进展和结果。”

南都湾财社记者统计，今年3月份以来已有超过150家企业被SEC列入“预摘牌名单”。其中包括京东、百度、拼多多、微博、哔哩哔哩、爱奇艺、理想、贝壳、叮咚买菜、陆金所等企业。

此外，6月份以来还陆续有Wave Sync Corp、 Inc（美股区块链概念上市公司）、好未来、 Inc、Onion （洋葱集团母公司）等7家企业被列入预摘牌名单。

京东就被列入“预摘牌名单”一事在港交所公告称，一直在积极探索可能的解决方案，将继续遵守中美两国的适用法律法规，努力保持在纳斯达克和香港联交所的上市地位。

百度则表示，“一直在积极寻求可能解决方案”，“将继续确保遵守中美相关法律法规，并在条件允许的情况下，保持在纳斯达克市场及香港联合交易所有限公司两地挂牌。”

爱奇艺回应称，这是美国监管部门执行之前已公布的《外国公司问责法》及相关实施细则的一个常规程序，“我们一直对此持续关注。进入暂时性名单并不意味着公司的美国存托股票将会于近期被强制摘牌和退市。我们将积极谋求解决方案，保护股东利益。”

对于美国证券交易委员会将叮咚买菜等11家中概股列入第七批“预摘牌”名单，叮咚买菜方面回应称，该公司一直在积极探索可能的解决方案以保护股东利益，公司将继续遵守相关适用法律法规，努力保持在纽交所的上市地位。

陆金所也就列入“预摘牌名单”回应，称将遵守美国当地法律法规，并积极寻求保持美国上市地位的方法。

6月28日，好未来发布公告称，在向美国证券交易委员会（SEC）递交年报后，SEC确认其使用了无法由美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）检查的审计师。根据《外国公司问责法案》（HFCAA），好未来被列入“预摘牌名单”，如果3年内不能满足PCAOB对审计师检查要求，将不能在美国的证券交易所交易并强制退市。好未来表示，公司一直积极关注市场动态并评估所有战略选择来保护相关者利益，公司将继续遵守中国和美国的适用法律和法规，努力保持其在纽约证券交易所的上市地位。

9家中概股公司实现

在美国和香港双重主要上市

值得关注的是，随着SEC的预摘牌名单的更新速度加快，中概股公司回港二次上市/双重上市的速度也不断加快。

7月26日，阿里巴巴集团发布公告称：董事会已授权集团向港交所提交申请，将新增香港为双重主要上市地，预计年底接入港股通。

7月27日，金山云向港交所递交港股双重主要上市申请，在港交所完成审核工作程序后，金山云将在港交所主板双重主要上市，同时将继续在美国纳斯达克市场保持主要上市地位并交易。

南都湾财社记者统计，近段时期以来，已有知乎、贝壳、小鹏、理想等9家中概股公司实现在美国和香港双重主要上市。

7月29日，中国证监会召开2022年系统年中监管工作会议暨巡视整改常态化长效化动员部署会议。

会议部署了今年下半年的重点工作，其中再次提及，稳步推进资本市场制度型双向开放。“推动境外上市备案制度落地实施，积极支持符合条件的企业境外上市。抓好资本市场开放举措落地，加快推进与境外市场互联互通，进一步提升开放条件下监管能力。”

浙江大学国际联合商学院数字经济与金融创新研究中心联席主任、研究员盘和林向南都湾财社记者表示，“港股在中概股买卖上限制更少，资本进出更加自由。而与此对应的，当前美股由于种种限制、摩擦，对于中概股的政策稳定性不足，所以很多中概股投资人从美股转向港股”，

盘和林指出纽交所上市公司年报，“随着中概股到港双重上市，香港进一步巩固和增强了国际金融中心的地位，提高了港股对跨国资本的吸引力，这主要还是受益于庞大的内地市场，中概股是过去20年全球资本市场最具成长力的股票，他们和中国经济红利挂钩，受到全球投资人的追捧纽交所上市公司年报，正因为如此，这些中概股在港上市并不是消耗港股存量流动性，而是为港股提供增量。”

附录：3月至今被SEC纳入预摘牌名单的中概股

第一批：3月8日，美国SEC依据《外国公司问责法》（HFCAA）公布首批5家有摘牌风险的发行人临时名单，将为百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。

第二批：3月23日，美国证券交易委员会（SEC）向其 “预摘牌名单”新增了微博公司，使其成为名单中的第六家公司，这些公司可能面临被摘牌的风险。微博需要于4月13日前向SEC提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明，则会被列入“确定摘牌名单”。

第三批：3月30日，美国证券交易委员会（SEC）将百度、富途控股、爱奇艺、凯信远达医药和从事渔业养殖的 加入“预摘牌名单”。按照SEC 的说法，这5家公司需要于 4 月 20 日前向 SEC 提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。

第四批：4月13日，美国证券交易委员会（SEC）再将12家中概股公司加入“预摘牌”名单，这是自3月以来第四批被纳入名单的中概股公司。具体名单包括：（微宏）、中汽系统、大全新能源、康乃德生物、金融壹账通、绿图生物科技、传奇生物、搜狐、新濠影汇、新濠博亚娱乐、Logiq和诺亚控股。

第五批：4月21日，美国证券交易委员会（SEC）将知乎、理想汽车、贝壳等17家中概股公司列入“预摘牌”名单，富途控股、、爱奇艺、百度和凯信远达医药等5家中概股公司已从“预摘牌名单”进入“确定摘牌名单”。上述17家公司提交申辩的截止时间为当地时间5月3日。

第六批：5月4日，美国证券交易委员会（SEC）将88家公司列入《外国公司问责法》（ Act）的暂定名单。京东、哔哩哔哩、拼多多、腾讯音乐集团、科兴生物、华住集团、蔚来、中国南方航空、中国东方航空等多家知名企业都包括在内。

第七批：5月9日，美国证券交易委员会（SEC）又扩容了中概股“预摘牌”名单。此次被列入「预摘牌」名单的11家企业分别是：新氧、羚羊企业、爱点击、陆金所控股、库客音乐、兰亭集势、叮咚买菜、金山云、滴滴、趣头条和。至此，中概股“预摘牌”名单已上升至139家。

第八批：5月20日,美国证监会(SEC)更新了第八批“预摘牌”名单，本次名单新增了8家中概股公司。这8家中概股名单包括寺库、魔线、瑞思教育、医美国际、欧陆科仪、蓝汛、中国天然资源、格林豪泰。加上5月13日被列入该名单的 , Ltd.，截至目前，累计已有148家公司进入“预摘牌”名单，其中40家进入“确定除牌名单”。

第九批：7月30日，阿里巴巴被美国证券交易委员会（SEC）列入“预摘牌”名单。除阿里外，被列入名单的其他公司包括蘑菇街、波奇宠物、猎豹移动。

整理：马宁宁